Theo báo cáo tài chính mới công bố của Công ty Cổ phần Vĩnh Hoàn (HoSE: VHC), công ty ghi nhận 2.323 tỷ đồng đầu tư tài chính ngắn hạn, tăng 12%. Trong đó, ghi nhận giá gốc chứng khoán kinh doanh tại cuối tháng 3 là 160 tỷ đồng, giảm 12% so với đầu năm.
Nguyên nhân do là Vĩnh Hoàn không còn ghi nhận giá trị thị trường của khoản đầu tư NLG (CTCP Đầu tư Nam Long) và KBC (CTCP Phát triển Đô thị Kinh Bắc), cũng không còn trích lập dự phòng đối với hai khoản đầu tư này.
Song, đối với DXS (CTCP dịch vụ Bất động sản Đất Xanh), Vĩnh Hoàn vẫn ghi nhận giá trị hợp lý là 33,9 tỷ đồng, dự phòng 26 tỷ đồng, tức lỗ khoảng 43% so với giá gốc.
Về tình hình kinh doanh của công ty, Vĩnh Hoàn ghi nhận kết quả kinh doanh quý I/2024 với doanh thu thuần đạt 2.856 tỷ đồng, tăng 29% so với cùng kỳ năm trước. Đáng chú ý, do giá vốn hàng bán tăng cao nên lợi nhuận gộp trong kỳ của công ty giảm 30% xuống còn 266 tỷ đồng.
Đáng chú ý, doanh thu hoạt động tài chính trong quý I/2024 đạt 106 tỷ đồng, tăng 27%, chủ yếu từ lãi chênh lệch tỉ giá hối đoái thực hiện.
Ở chiều ngược lại, chi phí tài chính đạt 34 tỷ đồng, giảm 62%, nguyên nhân phần lớn là do cắt giảm chi phí lãi vay và giảm lỗ chênh lệch tỉ giá hối đoái đã thực hiện.
Sau khi trừ các chi phí, Vĩnh Hoàn báo lãi 169 tỷ đồng, giảm 22% so với quý I/2023. Lý giải lợi nhuận tiếp tục suy giảm trong quý I/2024 mặc dù doanh thu tăng, Vĩnh Hoàn cho biết do giá bán nhóm sản phẩm cá tra giảm.
Trong năm 2024, Vĩnh Hoàn đặt kế hoạch kinh doanh với hai kịch bản, kịch bản cao và kịch bản cơ bản. Đối với kịch bản cơ bản, Vĩnh Hoàn lên kế hoạch doanh thu 10.700 tỷ đồng và lợi nhuận sau thuế của công ty mẹ dự kiến 800 tỷ đồng. Đối với kịch bản cao, doanh thu dự kiến 11.500 tỷ đồng và lợi nhuận sau thuế của công ty mẹ dự kiến 1.000 tỷ đồng.
Như vậy, kết thúc quý đầu năm, Vĩnh Hoàn đã hoàn thành 21% so với kế hoạch lãi 800 tỷ đồng và hoàn thành 17% so với kế hoạch lãi 1.000 tỷ đồng trong năm 2024.
Về tình hình tài chính của công ty, tổng tài sản của Vĩnh Hoàn tính đến ngày 31/3/2024 đạt 11.092 tỷ đồng, tăng nhẹ so với đầu năm. Trong đó, công ty ghi nhận tiền và các khoản tương đương tiền đạt 100 tỷ đồng, giảm 56% cùng kỳ.
Ngoài ra, Vĩnh Hoàn ghi nhận giá trị tiền gửi ngân hàng ngắn hạn đạt 2.190 tỷ đồng, tăng 14% so với giá đầu năm. Chỉ số hàng tồn kho tính đến cuối kỳ đạt 3.467 tỷ đồng, giảm 8%.
Tại ngày 31/3/2024, nợ phải trả của Vĩnh Hoàn đạt 3.762 tỷ đồng, tăng 12% so với đầu kỳ, tăng chủ yếu từ các khoản vay ngắn hạn. Cụ thể, vay ngắn hạn của công ty tăng từ 2.157 tỷ đồng đầu năm lên 2.745 tỷ đồng, tương đương tăng 27%, tăng chủ yếu từ việc phát sinh khoản vay từ ngân hàng HSBC, Vietcombank, United Overseas,...
