Ngày 8/10, đơn kháng cáo của bị cáo Phạm Văn Tam (cựu Chủ tịch Hội đồng quản trị Công ty Asanzo – gọi tắt là Công ty Asanzo) và Phạm Xuân Tình (cựu Tổng giám đốc Công ty, em trai của bị cáo Tam) đã được gửi đến TAND Tp.HCM.
Trước đó, bị cáo Tam bị tòa sơ thẩm tuyên phạt 4 năm 6 tháng tù về tội Buôn lậu; phạt 2 tỷ đồng về tội Trốn thuế; phạt bổ sung 100 triệu đồng.
Bị cáo Phạm Xuân Tình bị tuyên phạt 2 năm 6 tháng tù về tội Trốn thuế; phạt bổ sung 50 triệu đồng.
Sau bản án, anh em bị cáo Tam kháng cáo vì cho rằng, mức án mà cấp sơ thẩm tuyên đối với mình nặng nên xin giảm nhẹ một phần hình phạt.
Bị cáo Phạm Văn Tam (bên phải) và em trai tại phiên tòa sơ thẩm mới đây.
Theo bản án sơ thẩm, Công ty Asanzo đăng ký lần đầu ngày 20/10/2016 tại Sở Kế hoạch và Đầu tư (cũ) Tp.HCM; Giám đốc, đại diện theo pháp luật là ông Phạm Văn Tam.
Một năm sau, Công ty Asanzo thay đổi giám đốc và người đại diện theo pháp luật thành ông Phạm Xuân Tình (em trai ông Tam). Còn ông Phạm Văn Tam là Chủ tịch Hội đồng quản trị, là người quản lý, điều hành toàn bộ hoạt động của công ty.
Trong quá trình kinh doanh, Công ty Asanzo mua linh kiện của Công ty Trần Thoàn và ký hợp đồng với Công ty VTB gia công lắp ráp một phần.
Công ty Asanzo lắp ráp ra thành phẩm là mặt hàng điều hòa nhiệt độ (công suất từ 90.000 BTU trở xuống, có dán tem Asanzo và bao bì in nhãn hiệu Asanzo) rồi xuất bán cho Công ty Điện lạnh Asanzo nhưng không xuất hóa đơn và không khai báo thuế (để ngoài sổ sách kế toán liên quan đến doanh thu bán hàng), sử dụng hóa đơn giá trị gia tăng không hợp pháp (ghi nội dung là mặt hàng "điều hòa nhiệt độ", không đúng với thực tế là "linh kiện điều hòa nhiệt độ") để hạch toán đầu vào, khai thuế là hoạt động thương mại.
Công ty Trần Thoàn xuất hóa đơn GTGT (hàng thành phẩm) trực tiếp cho Công ty Điện lạnh Asanzo.
Kết quả giám định về thuế của Cục Thuế Tp.HCM kết luận, từ năm 2017 đến quý 2/2019, Công ty Asanzo có hành vi trốn thuế với tổng số tiền trốn thuế là hơn 15,7 tỷ đồng (thuế giá trị gia tăng là hơn 4,1 tỷ đồng, thuế tiêu thụ đặc biệt là hơn 11,5 tỷ đồng).
Ngoài hành vi trên, bị cáo Phạm Văn Tam đã sử dụng Công ty Sa Huỳnh để nhập lậu 1.300 chiếc lò nướng cho Công ty Asanzo.
Cụ thể, ngày 5/9/2018, Công ty Sa Huỳnh mở tờ khai nhập khẩu hàng hóa (theo khai báo), gồm: 970 nắp đậy bằng nhựa của lò nướng thủy tinh, 940 chậu thủy tinh của lò nướng thủy tinh, 118 thiết bị đếm thời gian của lò nướng thủy tinh, 1.060 tay cầm bằng nhựa của lò nướng thủy tinh, 1.120 vỉ nướng (tình trạng hàng hóa: mới 100%, xuất xứ Trung Quốc, trị giá hàng hóa: 212 triệu đồng).
Chữ ký và con dấu trên bộ tờ khai nhập khẩu, chứng từ liên quan đều mang tên Huỳnh Thị Sa Quôl (Giám đốc Công ty Sa Huỳnh) và đóng dấu tròn của công ty. Lô hàng được phân luồng vàng, sau đó chuyển kiểm tra thực tế 100%.
Quá kiểm tra, cơ quan hải quan xác định lô hàng nói trên là 1.300 bộ lò nướng thủy tinh nguyên chiếc nhãn hiệu Asanzo, đồng bộ tháo rời, tình trạng mới 100%, không thể hiện xuất xứ hàng hóa, là hàng hóa nhập khẩu có điều kiện (trước khi nhập khẩu phải đăng ký kiểm tra chất lượng Nhà nước).
Kết quả giám định của Trung tâm Kỹ thuật tiêu chuẩn đo lường chất lượng 3, xác định hàng hóa thu giữ nêu trên là hàng mới, không có dấu hiệu đã qua sử dụng; căn cứ mô tả cấu hình sản phẩm nêu trong hướng dẫn sử dụng để trong bộ phận thân lò và thử nghiệm vận hành thực tế trên sản phẩm thì các linh kiện, cụm linh kiện có thể ghép với nhau tạo thành lò nướng hoàn chỉnh; chức năng sử dụng là để nướng thực phẩm trong gia đình.
Kết luận định giá tài sản của Hội đồng định giá tài sản trong tố tụng hình sự cấp thành phố xác định, trị giá hàng hóa buôn lậu thu giữ của Công ty Sa Huỳnh vào thời điểm tháng 9/2018 có giá bán buôn là 414,7 triệu đồng (đã bao gồm thuế giá trị gia tăng).
