Báo cáo tài chính quý III/2026 của CTCP Bệnh viện Tim Tâm Đức (UPCOM: TTD) cho thấy doanh thu thuần tăng so với cùng kỳ, song lợi nhuận sau thuế 9 tháng vẫn đi xuống. Đáng chú ý, các khoản phải thu ngắn hạn và hàng tồn kho tăng mạnh so với đầu năm, trong khi nợ phải trả tiếp tục mở rộng.
Theo báo cáo kết quả kinh doanh giữa niên độ, trong quý III/2026 Tim Tâm Đức ghi nhận doanh thu thuần đạt 225 tỷ đồng, tăng gần 7% so với cùng kỳ năm trước. Tuy nhiên, giá vốn hàng bán tăng nhanh hơn doanh thu, lên 176 tỷ đồng khiến lợi nhuận gộp đạt 49 tỷ đồng, chỉ tăng khoảng 6%.
Lũy kế 9 tháng đầu năm 2026, Bệnh viện Tim Tâm Đức ghi nhận doanh thu thuần đạt 625 tỷ đồng, tăng nhẹ so với cùng kỳ năm trước (Ảnh: TTD).
Trong kỳ, doanh thu hoạt động tài chính đạt 415 triệu đồng, giảm gần một nửa so với mức 834 triệu đồng của quý III/2025. Chi phí bán hàng tăng từ 3,3 tỷ đồng lên 3,6 tỷ đồng, trong khi chi phí quản lý doanh nghiệp tăng lên 18 tỷ đồng.
Sau khi khấu trừ các khoản chi phí, lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh của Bệnh viện Tim Tâm Đức đạt gần 27 tỷ đồng, giảm nhẹ so với cùng kỳ. Lợi nhuận khác đạt 752 triệu đồng. Kết quả, lợi nhuận sau thuế đạt 24,6 tỷ đồng, giảm nhẹ so với quý III/2025.
Lũy kế 9 tháng đầu năm 2026, Bệnh viện Tim Tâm Đức ghi nhận doanh thu thuần đạt 625 tỷ đồng, tăng khoảng 2% so với cùng kỳ năm trước. Lợi nhuận sau thuế còn 59 tỷ đồng, thấp hơn mức 70 tỷ đồng của 9 tháng đầu năm 2025.
Tại ngày 30/9/2026, tổng tài sản của Bệnh viện Tim Tâm Đức đạt 451 tỷ đồng, tăng gần 9 tỷ đồng so với đầu năm.
Trong cơ cấu tài sản, tài sản ngắn hạn đạt 291 tỷ đồng. Đáng chú ý, tiền và các khoản tương đương tiền giảm mạnh từ 57 tỷ đồng xuống còn 20 tỷ đồng. Ngược lại, đầu tư tài chính ngắn hạn tăng từ 159 tỷ đồng lên 165 tỷ đồng.
Các khoản phải thu ngắn hạn tăng đáng kể, từ 12 tỷ đồng đầu năm lên 49 tỷ đồng vào cuối tháng 9. Trong đó, phải thu ngắn hạn khác đạt 44 tỷ đồng, so với gần 9 tỷ đồng đầu năm; phải thu ngắn hạn của khách hàng tăng lên 5 tỷ đồng.
Hàng tồn kho cũng tăng từ 46 tỷ đồng lên 55 tỷ đồng, tương đương mức tăng gần 20%. Diễn biến này cho thấy lượng vốn nằm trong hàng tồn kho và các khoản phải thu tăng lên, trong khi lượng tiền mặt giảm đáng kể.
Ở phía tài sản dài hạn, giá trị tài sản cố định còn 149 tỷ đồng, giảm so với gần 155 tỷ đồng đầu năm. Trong đó, tài sản cố định hữu hình đạt 142 tỷ đồng, còn tài sản cố định vô hình tăng từ 4 tỷ đồng lên 7 tỷ đồng.
Tính đến cuối quý III/2026, tổng nợ phải trả của Bệnh viện Tim Tâm Đức đạt 99 tỷ đồng, tăng gần 20% so với đầu năm. Đáng chú ý, gần như toàn bộ nghĩa vụ nợ nằm ở nợ ngắn hạn, với giá trị 99 tỷ đồng.
Phải trả người bán ngắn hạn là khoản mục lớn nhất đạt 70 tỷ đồng, tăng so với mức 57 tỷ đồng đầu năm. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước ngắn hạn cũng tăng từ 5 tỷ đồng lên 10 tỷ đồng. Trong khi đó, phải trả người lao động giảm từ 12 tỷ đồng xuống 8 tỷ đồng.
Ở chiều ngược lại, vốn chủ sở hữu giảm từ 359 tỷ đồng xuống 352 tỷ đồng. Vốn góp của chủ sở hữu tăng từ 155 tỷ đồng lên 311 tỷ đồng, trong khi lợi nhuận sau thuế chưa phân phối giảm từ 183 tỷ đồng xuống 39 tỷ đồng.
Ở diễn biến khác, theo thông tin Tim Tâm Đức công bố bà Bùi Thúy Kiều - Thành viên Ban kiểm soát CTCP Bệnh viện Tim Tâm Đức đã bán thành công 10.000 cổ phiếu TTD trong ngày 20/10/2026. Sau giao dịch, lượng cổ phiếu bà Kiều nắm giữ giảm từ 132.000 đơn vị xuống còn 122.000 đơn vị, tương ứng tỉ lệ sở hữu giảm từ 0,42% xuống 0,38% vốn điều lệ.
Trên thị trường chứng khoán, kết phiên giao dịch ngày 23/10/2026, cổ phiếu TTD tăng 1,99% lên 76.900 đồng/cổ phiếu, với khối lượng giao dịch đạt 1.400 đơn vị.
