Vạch mặt nữ quái 8x lập công ty “ma” bán hóa đơn thu lợi bất chính 100 tỷ đồng

Vạch mặt nữ quái 8x lập công ty “ma” bán hóa đơn thu lợi bất chính 100 tỷ đồng

Đỗ Thị Chang

Đỗ Thị Chang

Thứ 2, 24/09/2018 18:47

Phòng Cảnh sát kinh tế, Công an tỉnh Bắc Giang vừa làm rõ một đối tượng nữ lập công ty "ma" nhằm bán trái phép hóa đơn giá trị gia tăng (GTGT) lên tới gần 100 tỷ đồng.

Giao dịch bí mật

Thời gian gần đây, trên địa bàn tỉnh Bắc Giang xuất hiện 1 số cá nhân, tổ chức mua, bán trái phép hóa đơn GTGT gây ảnh hưởng đến ngân sách Nhà nước. Tiến hành điều tra, đi theo từng manh mối nhỏ, Phòng Cảnh sát kinh tế, Công an tỉnh Bắc Giang đã phát hiện tất cả các hóa đơn GTGT trên đều được các tổ chức, cá nhân mua của đối tượng Nguyễn Thị Ngọc (SN 1989, trú tại xã Xương Lâm, huyện Lạng Giang, tỉnh Bắc Giang) để sử dụng kê khai, khấu trừ thuế, hạch toán vào chi phí doanh nghiệp, gây thất thu tiền thuế của Nhà nước với số tiền lớn.

Từ thông tin trên, Công an tỉnh Bắc Giang đã nhanh chóng lập chuyên án, làm rõ các thủ đoạn, phương thức buôn bán trái phép hóa đơn của đối tượng Nguyễn Thị Ngọc. Qua quá trình điều tra, cơ quan công an phát hiện, Ngọc là đối tượng khá tinh vi khi tỏ ra rất cẩn trọng, dè chừng trong việc buôn bán trái phép hóa đơn GTGT. Mỗi 1 lần tiến hành giao dịch, Ngọc đều cẩn thận lựa chọn người đi giao dịch, thay đổi thường xuyên địa điểm giao nhận dẫn đến việc điều tra, thu thập chứng cứ của cơ quan công an gặp rất nhiều khó khăn.

Hồ sơ điều tra - Vạch mặt nữ quái 8x lập công ty “ma” bán hóa đơn thu lợi bất chính 100 tỷ đồng
Đối tượng Nguyễn Thị Ngọc tại cơ quan điều tra.

Quá trình đấu tranh, lực lượng chức năng cũng làm rõ Nguyễn Thị Ngọc đã đứng sau thành lập Công ty TNHH Thương mại và xây dựng Trường Thanh và đặt trụ sở tại xã Tân Dĩnh, huyện Lạng Giang. Tuy nhiên, công ty mà Ngọc thành lập không hoạt động sản xuất, kinh doanh, hàng hóa, dịch vụ như đã đăng kí mà thực chất chỉ l công ty “ma” để Ngọc thực hiện việc mua bán bất hợp pháp hóa đơn GTGT. Để tránh sự phát hiện của các cơ quan chức năng, hàng tháng, các công ty “ma” của Ngọc đều làm và nộp đầy đủ báo cáo thuế thể hiện công ty đó có kinh doanh thu đầu vào, đầu ra như doanh nghiệp kinh doanh thật.

Sau một thời gian tập trung bán cho các “khách hàng” tại tỉnh Bắc Giang, Ngọc tiếp tục móc nối, bán hóa đơn cho các cá nhân, tổ chức trên địa bàn các tỉnh lân cận như: Bắc Ninh, Lạng Sơn, TP.Hải Phòng… để kiếm thêm lợi nhuận. Vốn là người tinh quái, Ngọc thường là người trực tiếp thỏa thuận, thương lượng cũng như giao dịch với khách hàng.

Khi buộc phải qua môi giới bởi 1 đối tượng khác, Ngọc cũng tỏ ra cẩn trọng khi cho tìm hiểu kĩ lưỡng về công ty, cá nhân đó sau đó mới viết và xuất hóa đơn cho khách. Bản thân Ngọc cho rằng, đối với việc buôn bán trái phép hóa đơn GTGT, nếu không cẩn thận rất dễ bị cơ quan chức năng phát hiện hoặc bị chính khách hàng đặt mua lừa đảo.

Đối với hóa đơn trị giá từ 20 triệu đồng trở lên, Ngọc đều từ chối giao dịch trực tiếp và đề nghị khách phải chuyển khoản qua ngân hàng, sau đó đối tượng đi rút tiền rồi mới tiếp tục thực hiện các bước tiếp theo.

Để che giấu hành vi vi phạm pháp luật của mình , đối tượng thường xuyên thay đổi người giao dịch tại các ngân hàng cũng như vận chuyển hoá đơn, địa điểm giao nhận. Dù có rất nhiều khách hàng quen thuộc, nhưng Ngọc ít khi lặp lại người vận chuyển hóa đơn cũng như địa điểm giao nhận. Mỗi lần giao dịch, Ngọc đều lên kế hoạch cẩn thận, để phòng rủi ro. Với các thủ đoạn trên, mỗi hóa đơn, đối tượng được trích 5% giá trị và đến nay đã thu lợi bất chính hàng tỷ đồng.

Giấc mộng làm giàu

Tại cơ quan công an, Nguyễn Thị Ngọc đã cúi đầu khai nhận mọi hành vi phạm tội của mình. Theo đó, vốn mang giấc mộng làm giàu đã lâu, Ngọc luôn đau đáu nghĩ cách kiếm tiền 1 cách nhanh nhất. Trong 1 lần được người quen biết nói chuyện về việc buôn bán trái phép hóa đơn GTGT thu lợi nhuận tiền tỷ, Ngọc đã chú ý và bắt đầu tìm hiểu cũng như nghiên cứu về cách thức hoạt động. Dù biết đây là hành vi vi phạm pháp luật nhưng Ngọc luôn tự nhủ chỉ cần mình tính toán 1 cách kĩ lưỡng, cẩn trọng thì có thể dễ dàng qua được “tai mắt” của cơ quan chức năng.

“Nhận thấy nhu cầu mua hóa đơn để hợp thức hóa đầu vào của các doanh nghiệp rất cao nên tôi đã lập công ty “ma” là công ty TNHH Thương mại và xây dựng Trường Thanh để lấy hóa đơn bán kiếm tiền phần trăm. Trước khi quyết định thành lập công ty, tôi đã biết như vậy là vi phạm pháp luật song do thấy công việc này quá dễ dàng, không mất thời gian mà vẫn kiếm được nhiều tiền nên “nhắm mắt làm liều”, Ngọc khai nhận tại cơ quan điều tra.

Hồ sơ điều tra - Vạch mặt nữ quái 8x lập công ty “ma” bán hóa đơn thu lợi bất chính 100 tỷ đồng (Hình 2).
Cơ quan chức năng thu giữ tang vật liên quan.

Quá trình điều tra ban đầu xác định, Nguyễn Thị Ngọc đã ghi trên 100 hóa đơn khống không hàng hóa cho khoảng 60 doanh nghiệp trên khắp các địa bàn tỉnh Bắc Giang và 1 số tỉnh lân cận như Bắc Ninh, Hải Phòng với tổng giá trị gần 100 tỷ đồng.

Khám xét, lực lượng chức năng thu giữ nhiều tờ hóa đơn đã ghi nội dung, máy tính xách tay và các tài liệu liên quan đến hoạt động tổ chức bán trái phép hóa đơn.

Chia sẻ với PV, Thiếu tá Nguyễn Tiến Hưng, Phó trưởng Phòng Cảnh sát kinh tế Công an tỉnh Bắc Giang cho biết, hầu hết các đối tượng khi buôn bán trái phép hóa đơn GTGT đều lợi dụng sự thông thoáng của cơ chế, chính sách trong việc cấp giấy phép đăng ký kinh doanh sau đó đã đứng tên thành lập doanh nghiệp “ma”. Các doanh nghiệp này không hoạt động mà chỉ mua, bán hóa đơn nhằm thu lợi bất chính. Để che mắt cơ quan chức năng, các đối tượng thường dùng nhiều thủ đoạn khác nhau để chứng tỏ công ty vẫn đang hoạt động, kinh doanh, buôn bán có hiệu quả.

“Việc buôn bán trái phép hóa đơn GTGT là hành vi tiếp tay cho trốn thuế và chiếm đoạt tiền thuế của Nhà nước. Các đối tượng sử dụng hóa đơn bất hợp pháp để hợp thức hóa đầu vào mục đích để được khấu trừ thuế”, Thiếu tá Hưng nhấn mạnh.

Hiện nay, Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an tỉnh Bắc Giang đang tiếp tục điều tra, mở rộng vụ án, làm rõ hành vi vi phạm của các cá nhân, tổ chức liên quan để xử lý theo quy định của pháp luật.

Mua bán trái phép hóa đơn GTGT bị xử lý ra sao?

Hành vi mua bán trái phép hóa đơn GTGT có thể bị truy cứu trách nhiệm hình sự phạm tội in, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách nhà nước được quy định tại Điều 203 BLHS năm 2015. Cụ thể, người nào in, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách nhà nước ở dạng phôi từ 50 số đến dưới 100 số hoặc hóa đơn, chứng từ đã ghi nội dung từ 10 số đến dưới 30 số hoặc thu lợi bất chính từ 30.000.000 đồng đến dưới 100.000.000 đồng, thì bị phạt tiền từ 50.000.000 đồng đến 200.000.000 đồng, phạt cải tạo không giam giữ đến 3 năm hoặc phạt tù từ 6 tháng đến 3 năm.

Đối với phạm tội thuộc một trong các trường hợp: có tổ chức, có tính chất chuyên nghiệp; lợi dụng chức vụ, quyền hạn; thu lợi bất chính và gây thiệt hại cho ngân sách Nhà nước 100.000.000 đồng trở lên…  thì bị phạt tiền từ 100.000.000 đồng đến 500.000.000 đồng hoặc phạt tù từ 1 năm đến 5 năm. Người phạm tội còn có thể bị phạt tiền từ 10.000.000 đồng đến 50.000.000 đồng, cấm đảm nhiệm chức vụ, cấm hành nghề hoặc làm công việc nhất định từ 1 năm đến 5 năm.

 

Cảm ơn bạn đã quan tâm đến nội dung trên. Hãy tặng sao để tiếp thêm động lực cho tác giả có những bài viết hay hơn nữa.
Đã tặng: 0 star
Tặng sao cho tác giả
Hữu ích
5 star
Hấp dẫn
10 star
Đặc sắc
15 star
Tuyệt vời
20 star
Bắc Giang: Triệt phá đường dây mua bán trái phép hóa đơn trị giá hàng trăm tỷ đồng

Bắc Giang: Triệt phá đường dây mua bán trái phép hóa đơn trị giá hàng trăm tỷ đồng

Thứ 2, 30/07/2018 | 14:42

Đối tượng Trọng cùng đồng bọn đã mua lại pháp nhân của 3 doanh nghiệp tại địa bàn tỉnh Bắc Giang. Sau đó, đường dây này đã xuất khống gần 1.500 hoá đơn giá trị gia tăng với tổng trị giá gần 200 tỷ đồng.

CÙNG TÁC GIẢ

Nhà báo “sang ngang”

Nhà báo “sang ngang”

Thứ 6, 26/02/2021 | 10:30

Khi bước chân vào tòa soạn Đời sống và Pháp luật, tôi chẳng khác nào một chú chim bay lạc đàn. Và rồi nhờ nơi đây, tôi đã trưởng thành…

Kẻ sát hại thiếu nữ 16 tuổi khai “man” nhằm trốn tội?

Kẻ sát hại thiếu nữ 16 tuổi khai “man” nhằm trốn tội?

Thứ 5, 25/02/2021 | 09:00

Theo lời khai của đối tượng, khi biết gia đình bạn gái đi tìm, vì lo sợ, Hùng và bạn gái thống nhất cùng tự tử.

Điều tra vụ thi thể thiếu nữ 16 tuổi nghi bị sát hại ở Hà Nam

Điều tra vụ thi thể thiếu nữ 16 tuổi nghi bị sát hại ở Hà Nam

Thứ 4, 24/02/2021 | 20:21

Công an đã bắt giữ 1 nghi phạm được cho là liên quan đến cái chết của thiếu nữ 16 tuổi tại huyện Lý Nhân, tỉnh Hà Nam.

Khởi tố 3 đối tượng về hành vi gian lận bảo hiểm y tế

Khởi tố 3 đối tượng về hành vi gian lận bảo hiểm y tế

Thứ 4, 24/02/2021 | 09:40

Lợi dụng công việc của mình, 3 đối tượng có hành vi lập khống các bộ chứng từ thanh toán khám chữa bệnh bảo hiểm y tế, gây thiệt hại hơn 200 triệu đồng.

Bắt nam thanh niên giết người vì mâu thuẫn giao thông

Bắt nam thanh niên giết người vì mâu thuẫn giao thông

Thứ 2, 22/02/2021 | 21:31

Uống rượu rồi xảy ra mâu thuẫn khi tham gia giao thông, nam thanh niên đã dùng dao nhọn mang sẵn trong người đâm một công nhân dẫn đến tử vong.

Xem thêm

CÙNG CHUYÊN MỤC

Bài học rút ra từ vụ án vừa là bị cáo vừa là bị hại

Bài học rút ra từ vụ án vừa là bị cáo vừa là bị hại

Thứ 4, 27/08/2025 | 12:05

Từ việc thuê người cưa hạ cây cà phê gây thiệt hại hàng chục triệu đồng, đến hành vi làm hỏng hàng rào và cây sầu riêng, vụ án hủy hoại tài sản tại tỉnh Lâm Đồng đã khép lại bằng một bản án đáng suy ngẫm.

Tức tối vì tình cũ có người mới, nữ bị cáo kéo cả nhóm bạn vô...tù

Tức tối vì tình cũ có người mới, nữ bị cáo kéo cả nhóm bạn vô...tù

Thứ 3, 26/08/2025 | 19:01

Do tức tối vì người yêu cũ có người yêu mới, bị cáo Phan Thị Quế Chi đã rủ nhóm bạn kéo đến nhà tình địch để truy sát.

Bắt tạm giam đối tượng lừa đảo "bao đậu" thi giấy phép lái xe

Bắt tạm giam đối tượng lừa đảo "bao đậu" thi giấy phép lái xe

Thứ 2, 25/08/2025 | 15:03

Với thủ đoạn đăng tin "bao đậu" thi lái xe trên Zalo, Facebook, Nguyễn Văn Tân đã lừa khoảng 100 người nộp tiền đặt cọc rồi chặn liên lạc, vừa bị Công an Đà Nẵng bắt giữ.

Chiêu lừa "việc nhẹ lương cao" và cạm bẫy chết người tại trung tâm "đào lửa" ở Campuchia

Chiêu lừa "việc nhẹ lương cao" và cạm bẫy chết người tại trung tâm "đào lửa" ở Campuchia

Chủ nhật, 24/08/2025 | 11:47

Từ đầu năm 2025 tới nay, Công an tỉnh Thanh Hóa đã tiếp nhận 76 công dân bị lừa đảo với chiêu bài "việc nhẹ lương cao" sang "đào lửa" tại các trung tâm tội phạm ở Campuchia và các nước khác

Khởi tố nhóm thiếu niên "vô cớ" đánh người đi đường mù mắt ở Đà Nẵng

Khởi tố nhóm thiếu niên "vô cớ" đánh người đi đường mù mắt ở Đà Nẵng

Thứ 7, 23/08/2025 | 17:03

Bị khiêu khích trên đường, nhóm 10 thanh thiếu niên truy đuổi, vô cớ vây đánh “hội đồng” khiến một nam sinh 16 tuổi bị thương tích tối thiểu 41%, mù mắt phải.

Xem thêm

NỔI BẬT TRONG NGÀY

Bão chồng bão

Bão chồng bão

Thứ 3, 26/08/2025 | 07:05

Hoàn lưu cơn bão số 3 đã gây ra những thiệt hại nặng nề cho nhiều địa phương ở miền Tây Nghệ An. Chưa kịp gượng dậy sau những ngày ngập lụt, bão số 5 với sức mạnh của cuồng phong lại một lần nữa tràn đến, tàn phá xứ Nghệ.

Đưa 3 con gái đi xét nghiệm ADN, người bố phát hiện ra bí mật động trời

Đưa 3 con gái đi xét nghiệm ADN, người bố phát hiện ra bí mật động trời

Thứ 3, 26/08/2025 | 15:15

Một người đàn ông đã vô cùng đau khổ khi biết rằng ba cô con gái không phải là con ruột mà là con của chú của mình.

Xác minh tài khoản Tiktok lan truyền tin một Chủ tịch phường ở Huế bị bắt, thu giữ nhiều sổ đỏ và vàng

Xác minh tài khoản Tiktok lan truyền tin một Chủ tịch phường ở Huế bị bắt, thu giữ nhiều sổ đỏ và vàng

Thứ 3, 26/08/2025 | 11:35

Cơ quan chức năng Tp.Huế đang vào cuộc xác minh, làm rõ một tài khoản Tiktok đăng tải thông tin một Chủ tịch phường ở Huế bị bắt, thu giữ nhiều sổ đỏ và vàng.

Người dân kể giây phút đối tượng mặc áo Grab cướp tiệm vàng ở Đà Nẵng

Người dân kể giây phút đối tượng mặc áo Grab cướp tiệm vàng ở Đà Nẵng

Thứ 3, 26/08/2025 | 21:58

Người dân Đà Nẵng hốt hoảng khi chứng kiến cảnh một thanh niên mặc áo Grab đập vỡ tủ kính tiệm vàng PNJ, vơ đồ bỏ vào balo và tẩu thoát.

Đang làm ruộng bên đường, người phụ nữ bị đối tượng bịt mặt giật dây chuyền

Đang làm ruộng bên đường, người phụ nữ bị đối tượng bịt mặt giật dây chuyền

Thứ 2, 25/08/2025 | 19:33

Lợi dụng sơ hở của bà H., đối tượng đã giật lấy sợi dây chuyền vàng tây 2 chỉ, dạng mắt xích của người phụ nữ này đeo ở cổ rồi lên xe tăng ga bỏ chạy.

Bạn cần đăng nhập để thực hiện chức năng này!

Bình luận không đăng nhập

Bạn không thể gửi bình luận liên tục. Xin hãy đợi
60 giây nữa.