Ngày 9/9/2016, công an quận Đống Đa (Hà Nội) cho biết đơn vị vừa triệt phá một ổ nhóm mua bán hóa đơn trái phép trên địa bàn quận, khởi tố 2 đối tượng là Nguyễn Thị Thanh Nhàn (35 tuổi, trú phường Lĩnh Nam, quận Hoàng Mai, Hà Nội) và Vũ Thị Hương (34 tuổi, trú Đê La Thành, phường Ngọc Khánh, quận Ba Đình, Hà Nội).
Trước đó một tháng, công an quận Đống Đa nhận được nguồn tin trên địa bàn phường Láng Thượng xuất hiện ổ nhóm đối tượng thuê đất thành lập công ty để hoạt động kinh doanh. Nhưng thực tế công ty này không hề kinh doanh mà hoạt động mua bán hóa đơn giá trị gia tăng (GTGT).
Hai đối tượng Nhàn và Hương (Ảnh: CAND)
Khi khách hàng lôi kéo được đông công ty vào hoạt động, mua bán nhiều hóa đơn với số lượng rất lớn thì các đối tượng thay đổi địa điểm hoạt động. Thậm chí công ty đã rất nhiều lần cho ngừng hoạt động để che giấu, dùng những thủ đoạn tinh vi nhằm tránh sự phát hiện của cơ quan công an.
Được biết, các đối tượng trên đều có nghiệp vụ kế toán, đã có dấu hiệu ngừng hoạt động kinh doanh, chuyển địa điểm.
Trong quá trình điều tra, công an quận Đống Đa xác định Công ty TNHH TM&DV nhà hàng vườn nướng hải sản do Nguyễn Thị Thanh Nhàn làm giám đốc và Vũ Thị Hương là kế toán đã bán ra, mua vào khoảng 10.000 tờ hóa đơn cho các đối tượng thuộc nhiều công ty ở nhiều tỉnh, thành phố khác nhau trên toàn quốc.
Hương thỏa thuận, khách mua hóa đơn phải trả 11% trị giá tiền hóa đơn trước thuế, trong đó 10% thuế VAT và 1% Hương bỏ túi. Khách hàng cung cấp thông tin, địa chỉ công ty, mã số thuế và số tiền theo hóa đơn. Hương sẽ căn cứ thông tin và tiền mua của khách để viết hóa đơn, sau đó đưa cho Nhàn ký và đóng dấu với tư cách giám đốc.
Để hợp thức hóa đầu vào khi kê khai thuế, Hương đã mua lại những hóa đơn bán về lương thực, thực phẩm của những
